Сертифікати такого типу з кожним роком користуються все більшою популярністю як серед населення, так і серед великих фінансових організацій. Вони зручні і мають цілий ряд особливостей, що дозволяють отримувати істотну вигоду від застосування фінансових інструментів.

Що таке депозитний сертифікат

Опис даного поняття вказується в Цивільному кодексі Російської Федерації. Якщо коротко, то депозитний банківський сертифікат являє собою цінний папір, що підтверджує факт внесення та зберігання певної суми коштів у банківську організацію юридичною або фізичною особою. Там же вказується термін дії цього документа, умови зберігання, погашення, процентна ставка і будь-яка інша необхідна інформація.

У цінних паперів такого типу є безліч різновидів і підвидів, які можуть відрізнятися один від одного в залежності від того, яке конкретно особа внесла кошти, яким чином і на яких умовах.

особливості випуску

Не всі банки працюють з подібними фінансовими інструментами. Однак ті, які все ж надають своїм клієнтам таку можливість, виробляють випуск депозитних сертифікатів строго певним чином. Так, правила здійснення подібних операцій ретельно прописані в законодавстві. Всього існує два типи варіантів випуску – разовий і постійний. У першому випадку для одного конкретного клієнта робиться виняток, і він отримує унікальну, призначену тільки для нього цінний папір, спеціально випущену заради такого випадку.

Найчастіше подібне ставлення буває тільки для дійсно цінних для банку юридичних або фізичних осіб, здатних чинити істотний вплив на доходи фінансової організації. Другий варіант призначається вже для великої маси людей або підприємств. Це прості бланки, нехай і виконані з усіма вимогами законодавства, які при необхідності вписуються певні дані, після чого депозитний сертифікат передається вкладнику.

Погашення депозитних сертифікатів

Головною відмінністю цих цінних паперів від звичайного договору банківського вкладу є можливість передавати сам документ іншій особі, яка і отримує можливість зняти зазначені у папері кошти незалежно від того, кому вони насправді належать. Таким чином, процедура погашення цих сертифікатів не відрізняється особливою складністю. Потрібно просто принести депозитний сертифікат в банк, представити його менеджеру і зажадати повернення зазначених коштів.

Види і форми

Всі випущені папери подібного типу поділяються на кілька типів і різновидів. Деякі вважають, що вексель і депозитні сертифікати - одне і те ж, проте насправді це різні речі.

Наприклад, перший документ найчастіше не має певного терміну придатності, а також будь-яких особливих умов зберігання коштів. Тобто по ньому можна вільно зняти гроші в будь-який момент часу. Другий документ найчастіше має термін придатності і вказує на певні умови, типу одержуваних має право на проценти. Крім усього іншого, такі цінні папери бувають іменними і такими, які працюють з будь-яким пред'явником. Перші мають на увазі, що отримати кошти може тільки та людина, на чиє ім'я виписано папір. Другий же має більш широке застосування, і його може перевести в готівку абсолютно будь-яка особа, на даний момент володіє сертифікатом.

Ощадний сертифікат

Крім усього іншого, такі папери додатково поділяються на ті, які видані фізичним особам, і ті, які орієнтовані на юридичних осіб. Розрізняються в цьому випадку і назви. Наприклад, якщо спочатку йде слово «ощадний», значить, цей документ призначений для фізичної особи. Основною відмінністю від паперу, яка орієнтована на юридичних осіб, є те, що при погашенні сума може бути отримана не тільки безготівковим, але і наявним чином.

Найбільш поширеним прикладом подібних фінансових інструментів є депозитний сертифікат Ощадбанку. Деякі інші банківські організації також випускають такі цінні папери, але найбільш популярним і затребуваним є саме Ощадний банк.

Депозитний документ

Депозитний сертифікат – це інструмент, який вже призначається для юридичних осіб. В цілому ніяких особливих відмінностей від попереднього тут немає, за винятком того, що всі варіанти погашення доступні виключно безготівковим чином. Також слід відзначити той факт, що найчастіше такі сертифікати випускаються у варіанті «на пред'явника» і можуть служити засобом розрахунку між різними організаціями і їх представниками за отримані товари або послуги.

Особливості оформлення

У будь-якого офіційного документа є прописані в законодавстві правила заповнення різних полів, рядків і таблиць. Стосується це і такого цінного паперу, як депозитний сертифікат. Причому перші обмеження виникають ще на стадії випуску, адже єдина валюта, в якій можуть бути ці документи – російський рубль. При цьому отримувати кошти по сертифікату може як громадянин Росії, так і особа з іншим громадянством або взагалі без нього. На цінному папері повинен бути прописаний тип документа, його серія та номер, а також дата, коли була внесена сума. Сам розмір коштів також прописується в цій папері разом з чітко сформульованим зобов'язанням фінансової організації повернути гроші за певних умов.

Ще в сертифікаті вказують термін дії, відсоток і дані організації, яка емітувала папір. Природно, там же повинні стояти всі необхідні підписи і печатки. Цікавою особливістю є те, що ніде не прописано, яких даних на документі не повинно бути, так що при бажанні одержувач сертифікату може вимагати вказати якісь унікальні дані, які можуть мати те чи інше ставлення до потенційного майбутнього власника коштів, особливостям їх повернення і так далі. Якщо сертифікат відноситься до іменним типу, в ньому повинні фігурувати всі дані власника.

Недоліки

Як у будь-якого фінансового інструменту, сертифікатів є певні мінуси. Вони не надто безпечні для відкритого зберігання, особливо якщо виписані «на пред'явника». Тобто якщо третя особа тим чи іншим чином заволоділа цим цінним папером, воно може без всяких обмежень і абсолютно законно зняти всі гроші. Інший момент – податки. Кошти, одержувані за сертифікатами, обкладаються податком, як на звичайні доходи фізичних осіб, що не дуже вигідно в більшості ситуацій.

Останній і найбільш істотний негативний чинник – система страхування вкладів. Звичайний депозит в ній бере участь і у разі якихось проблем з банківською організацією, де він зберігався. А ось депозитний сертифікат в цьому не бере участь, і в разі проблем єдиною можливістю повернути своє залишається тільки суд.

загальний висновок

В цілому використання подібних інструментів розрахунків між фізичними або юридичними особами – досить цікава і зручна можливість. У неї є певні недоліки, проте вистачає і переваг. У будь-якому випадку такий варіант потрібно враховувати і, можливо, навіть активно використовувати в певних ситуаціях, коли інші види фінансових інструментів будуть невигідні або недоступні. Для найбільш якісного використання такої можливості зберігання і передачі засобів рекомендується вивчити умови і вимоги різних фінансових організацій і лише за підсумками такого дослідження приймати остаточне рішення.